关于申报2012年预算的通知

 全院各科室、各部门：
    为了合理有效地安排医院各项收支，提高医院资金的使用效率，保证医院各项工作顺利进行，现将2012年度预算编制工作有关事项通知如下：
一、预算编制的调整
    由于2012年医院新会计制度开始实施，财务管理和会计核算发生了巨大的变化。因此，医院预算编制内容和方法做了适应性的调整。
    1、收入方面的变化：为了核算医院取得的除财政补助收入外专门用于科研、教学项目的补助收入而新增了教科项目收入。
    2、支出方面的变化：为了核算医院使用除财政补助收入以外的科研、教学项目收入开展科研、教学项目活动所发生的各项支出而新增了教科项目支出。
    二、预算编制的范围和内容
    我院的所有收支均纳入预算管理，依据医院的事业发展规划和工作计划统筹安排资金。收支预算做实做细，具有可操作性和可控性。
2012年预算编制的指导思想是：量入为出、统筹兼顾、保证重点、控制支出。
预算单位分为医疗业务科室和行政科室。
预算收入包括医疗收入、财政补助收入、科教项目收入、其他收入。
预算支出包括人员经费、公用经费、科教项目支出、其他支出。其中公用经费包含业务（办公）运行费、专用运行费、项目经费等。
二、预算编制的具体要求：
    从10月20日开始启动2012年的预算编制工作。全院各科室要切实重视预算编制工作，认真组织和实施，充分考虑科室下年度工作计划和任务，尤其是非常规支出因素，本着实事求是的原则，及时按管理职能将本科室预算项目上报相关职能科室，支出预算要确保当年能实施并按期完成，避免出现漏项或盲目夸大预算现象，力争做到各项收支预算编制合理、准确。
（一）收入预算
1、医疗收入：由医务部负责。各业务科室依据历年数据结合当年实际情况测算填报预收表一（临床）或预收表二（医技），报医务部审核汇总。
2、财政补助收入：由财务部依据卫生部预算建议数和历年实际数编制填报预收表三。
3、科教项目收入：科研、教学费收入由科研部、教学部测算填报预收表四。
4、其他收入：除以上收入外，其他涉及收入的科室均需填列预收表五上报财务部（包括国资办租金收入、皮编部收入、儿编部收入、保卫部停车费收入、卫生厅专项收入、培训收入、食堂收入、投资收益、财产物资盘盈收入、捐赠收入、确实无法支付的应付款项等）。
（二）支出预算
1、人员经费
人员经费归口人力资源部，业务科室和行政科室有关以下内容的申请报人力资源部，人力资源部审核汇总后测算填报预支表一及预支表二上报财务部。
⑴各科室定编人数和实有人数。
⑵人员变动情况。预计2012年新增人员和2012年离退休人员
⑶聘请专家劳务费、课时费等。
⑷加班、夜班、误餐等。
⑸预计工资津贴和各项福利政策变动所需经费由人力资源部测算。
⑹其他费用由财务部预计填报。
2、公用经费——业务（办公）运行费
业务（办公）运行费是指维持部门运转所必需的基本支出经费。财务部依据有关资料定额测算，各职能科室无需填报。
3、公用经费——专用运行费
⑴后勤保障经费
由后勤服务中心根据医院发展和总体预算的要求，编制2012年全院水、电、气、取暖、电话、物业、检测费等方面的支出预算，测算填报预支表三上报财务部。
⑵保卫部保安物业费以及消防费用测算填报预支表四上报财务部。
⑶设备科设备维护费测算填报预支表五上报财务部。
4、公用经费——项目经费
项目支出是为完成特定的事业任务和行政工作所必须的支出项目。经费实行归口管理，业务科室和行政科室有关以下内容的预算申请可报归口职能科室，由归口科室负责审核汇总编制其所管辖业务的支出预算，经主管院长批准后于2011年 11 月 15日前上报财务部。
⑴设备购置专项——包括专用仪器设备和办公设备（归口设备科）预测填报预支表六上报财务部。
⑵卫生材料专项（归口设备科）预测填报预支表七上报财务部。
⑶药品、试剂、制剂专项（归口药剂科）预测填报预支表八上报财务部。
⑷修缮专项（归口后勤服务部）预测填报预支表九上报财务部。
⑸基建专项（归口基建办）预测填报预支表十上报财务部。
⑹信息网络专项（归口信息部）预测填报预支表十一上报财务部。
⑺其他专项——不能归入以上专项的项目，填报申请预测填报预支表十二交财务部。以下为目前存在的项目，若各业务科室和行政科室有新增项目也可递交申请。
①医务部新技术、新疗法、医疗品牌建设发展、医疗纠纷费用、医疗队伍培训学习等
②护理部护理队伍培训学习经费等
③宣传部医院宣传经费等
④图书资料中心图书、期刊购置经费
⑤其他
5、科教项目支出
⑴科研支出
由科研部根据医院学科、科研发展规划编制2012年包括院科研、科研配套基金、实验室建设、课题申报等项目支出预算申请预测填报预支表十三上报财务部。
⑵教学支出
由教学部和学生办参照西安交通大学2012年教学经费拨款预算，编制2012年教学项目预算、研究生经费预算和学生经费支出预算，填报申请预测填报预支表十四上报财务部。
6、其他支出
除以上支出外的其他支出由财务部填报申请预测填报预支表十五。
（三）各科室预算上报相关职能科室时必须经科室主任签字确认。
三、2011年申报的部门预算截止2011年12月30日预计不能使用的，应纳入2012年预算重新申报。
四、各职能科室审核、汇总后的预算，经科室主任、主管院长签字确认后，务必于11月15日前报财务部。
五、职能科室预算样表详见附件，请相关职能科室按照样表格式填写。其他未尽事宜，请与财务部联系，联系电话：87679539， 联系人：李小燕。
                                          

  
                                                财务部
                                              2011.10.20